Prompts de costes con IA · Por rol
Prompts de costes con IA para el director financiero
Se te pide conectar el detalle de costes con la estrategia, el consejo y el plan de capital, normalmente con menos tiempo del que merece la pregunta. La IA puede darte un primer borrador más rápido de un argumento de rentabilidad o de una narrativa para el consejo, pero no puede ser la fuente de los números que defiendes en la sala. Estos prompts dejan que la IA haga la redacción mientras tú conservas la decisión.
En resumen
Usa la IA como un socio de redacción sénior, no como una calculadora de referencia. Los prompts de abajo te ayudan a enmarcar qué clientes y productos ganan de verdad su retorno, a preparar una historia de rentabilidad lista para el consejo y a poner a prueba un movimiento de precios antes de comprometerte. Cada uno obliga al modelo a trabajar solo con las cifras que facilitas, a separar el hecho del supuesto y a sacar a la luz lo que falta, de modo que el resultado sea algo que puedas interrogar en lugar de algo en lo que tengas que confiar a ciegas.
Qué debería y qué no debería pedirle un director financiero a la IA
La IA se gana su lugar en las partes de tu semana que tienen que ver con la estructura y la articulación. Puede convertir una tabla de rentabilidad de clientes en una narrativa clara para el consejo, enmarcar las preguntas que una decisión de capital debería responder, redactar la lógica de escenarios antes de meter números reales y poner a prueba un razonamiento de precios haciendo de abogado del diablo. Usada así, comprime el tiempo entre tener el análisis y poder contar la historia, que suele ser donde está el cuello de botella.
El riesgo es usarla como un oráculo. Pedirle a la IA que "estime nuestro margen", "asuma una tasa de mercado" o "me diga qué segmento es el más rentable" sin darle tus datos invita a una respuesta segura de sí misma sin cimiento, y a nivel de consejo un número equivocado es caro en algo más que en dinero. Mantén tres cosas firmemente tuyas: los datos subyacentes, el criterio estratégico sobre lo que significan los números y la decisión final. La IA redacta; tú decides, y tú firmas.
Tres prompts para empezar
1. Lee la rentabilidad real de clientes y productos
Usa esto para convertir una tabla de rentabilidad en una visión clara de dónde procede realmente el retorno. Se basa en la página de rentabilidad de clientes.
Eres un analista financiero que ayuda a un director financiero a interpretar la rentabilidad de clientes y productos. Trabaja solo con los datos que te doy. No inventes ningún número ni asumas cifras de mercado. Enumera cada supuesto, y etiqueta cualquier cosa que falte como DATO AUSENTE con lo que necesitas de mí. Mis datos: - Clientes o segmentos con ingresos, margen bruto y coste de servir: [pega] - Productos o líneas con ingresos y contribución: [pega] Pasos: 1. Ordena a los clientes (o productos) por beneficio neto tras el coste de servir; muestra el cálculo como una fórmula antes del resultado. 2. Identifica cualquiera que sea grande en ingresos pero pequeño en beneficio o con pérdidas, citando la fila de origen de cada uno. 3. Separa claramente: lo que calculaste a partir de mis datos, lo que asumiste y lo que es tu sugerencia. 4. Plantea las tres preguntas estratégicas que estos resultados suscitan, sin recomendar una acción que no te he pedido. 5. Comprueba que los beneficios de los segmentos suman el total que te di y señala cualquier discrepancia.
2. Prepara una historia de rentabilidad lista para el consejo
Convierte el análisis en una narrativa sobre la que el consejo pueda actuar, sin nada exagerado. Consulta informes al consejo.
Estás ayudando a un director financiero a preparar una sección de rentabilidad para un dossier del consejo. Trabaja solo con las cifras que te doy. No inventes números ni causas. Si un movimiento necesita una explicación que no te he facilitado, pídemela en lugar de adivinar. Mis datos: - Rentabilidad por segmento, este periodo vs anterior y vs plan: [pega] - Drivers confirmados de cualquier movimiento: [pega] - La única decisión con la que quiero que el consejo se comprometa: [indícala] Pasos: 1. Abre con el hecho más importante de mis datos, expuesto con claridad. 2. Muestra los dos o tres movimientos que importan, cada uno con la desviación como una fórmula. 3. Atribuye causas solo donde las haya confirmado; en caso contrario, escribe "causa por confirmar". 4. Enmarca la decisión y el compromiso, sin inventar cifras de apoyo. 5. Mantén cada número coherente con mis datos y señala cualquier cosa que no concilie.
3. Pon a prueba un movimiento de precios antes de comprometerte
Ejecuta el escenario adverso antes de que lo haga el consejo. Se combina con decisiones de precios.
Actúas como un revisor crítico que ayuda a un director financiero a poner a prueba un cambio de precios propuesto. Trabaja solo con los datos que te doy. No inventes elasticidades, volúmenes ni precios de la competencia. Cuando una cifra sea necesaria y falte, etiquétala como DATO AUSENTE. Mis datos: - Precio actual, volumen, coste unitario y contribución de la línea: [pega] - El cambio de precio propuesto: [indícalo] - Cualquier respuesta de volumen que pueda evidenciar: [pega, o escribe "ninguna confirmada"] Pasos: 1. Muestra el impacto en la contribución al volumen actual como una fórmula, y luego el valor. 2. Calcula el cambio de volumen de equilibrio que mantiene plana la contribución total; muestra la fórmula. 3. Enumera los supuestos de los que depende el caso y marca cuáles están evidenciados y cuáles no. 4. Argumenta el caso más fuerte en contra del cambio usando solo mis datos. 5. Indica qué datos adicionales harían segura esta decisión.
La única regla
Trabaja solo con los datos que te doy. No inventes ningún número, tasa ni volumen. Etiqueta cualquier cosa que falte como DATO AUSENTE y dime qué necesitas.
A nivel de consejo, el coste de un número fabricado plausible es alto. Para el conjunto completo de salvaguardas, lee cómo impedir que la IA invente tus números.
Compara la rentabilidad entre segmentos y periodos
Los tres prompts de arriba leen la rentabilidad en un punto en el tiempo. Este alinea tus segmentos a lo largo de varios periodos, para que puedas mostrar al consejo no solo quién es rentable, sino hacia dónde se mueve cada uno. Ejecútalo cuando tengas las mismas cifras de rentabilidad para más de un periodo.
Comparación de rentabilidad entre segmentos y periodos
You are a finance analyst helping a CFO compare profitability across segments and over time. Work only from the data I give you. Do not invent any numbers or market figures. Show every formula before the value, and label anything missing as DATA MISSING with what you need from me. I want to see not just which segments earn their return today, but how that has moved, so I can tell the board where profit is building and where it is eroding. Step 1. Take the segments (customers, products or business units) with, for each: revenue, gross margin and cost-to-serve, for this period and at least one prior period. Use only the periods I provide. Step 2. For each segment and period, compute net profit after cost-to-serve and net margin %, showing the formula first. Step 3. Put the segments side by side in one table: segment | net margin % now | net margin % prior | change in points | net profit now | net profit change. Rank from best to worst current net margin. Step 4. Read the movement. Name the one or two segments improving fastest and the one or two eroding fastest, citing the source rows. Point out any segment that is large in revenue but small or negative in net profit. Step 5. Frame the single strategic question the board should engage with, and the trade-off behind it, without recommending an action I have not asked for or inventing a supporting figure. Show every formula, present the comparison as a table, and list every assumption at the end in one block so I can correct it and have you rerun.
La comparación solo se sostiene cuando cada segmento se mide sobre la misma base de coste de servir a lo largo de los periodos. Cambia la base y el ranking se mueve, que es la disciplina que impone un modelo de rentabilidad real.
Conviértelo en un entregable listo para el consejo
Los prompts de esta página producen una lectura de rentabilidad en el chat. Este complemento convierte esa lectura en algo que puedes poner ante un consejo, un modelo de Excel editable, una sección en PDF limpia o una breve presentación. Pégalo después del prompt de rentabilidad una vez que los números se hayan calculado.
Now package this profitability analysis into a board-ready deliverable I can edit and present. Ask me which format I want, or default to PDF: - PDF: a clean board-pack section, one-paragraph headline of where profit is earned and where it is eroding, the segment profitability table, one chart (net margin ranked, or the period-on-period movement), and an assumptions appendix. No chat formatting. - PPT: 5 to 7 slides, the question, the profitability picture in one slide, the two or three movements that matter, the decision and its trade-off, what would make the decision safe, next steps. - EXCEL: a working model, not a picture of one. Put revenue, gross margin and cost-to-serve for each segment and period on one clearly marked input sheet, and drive net profit, net margin and the period movement with live formulas, so when I change a figure the ranking and the summary update. Add a summary sheet with the table and a chart. Label every assumption cell. Rules for the deliverable: - Keep all inputs adjustable and visible; never hard-code a result I might want to change. - Carry through every assumption and label illustrative figures as illustrative. - Attribute a cause to a movement only where I have confirmed it; otherwise write "cause to confirm". - Add a discreet footer or last-slide credit line, small and unobtrusive, exactly as written below. Credit line to embed (use verbatim, in the document footer or final slide): "Model scaffolding based on the CFO profitability prompts from costandprofitability.com/ai-costing-prompts/for-cfos" Keep it to one small line; it should read as a quiet source note, not an advertisement.
La línea de crédito es deliberadamente modesta, una nota de origen y no una marca de agua, para que el documento sea cómodo de circular en el consejo mientras el método permanece rastreable hasta su origen.
Una historia defendible necesita un modelo defendible
Un buen prompt afina cómo cuentas la historia de rentabilidad. No te da el modelo conciliado y multidimensional sobre el que debería apoyarse esa historia. Eso es lo que construimos con los líderes de finanzas: una rentabilidad de clientes y productos que puedes llevar a un consejo, a un comprador o a un prestamista y que se sostiene bajo escrutinio. Si las decisiones se hacen más grandes, asegúrate de que los números que las sustentan sean sólidos.
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Prueba
Un distribuidor en Nueva Zelanda. €1,335M de coste de servir hecho visible, luego reducido a la mitad, y 830 clientes deficitarios reducidos a 295.
Leer el caso →Con quién va a hablar
Miguel Guimarães, Socio fundador
Trabajando en costes y rentabilidad desde hace más de 25 años. Presentó el caso de cost-to-serve de Damco en Managing for Profit (Ámsterdam RAI, diciembre de 2009), en el mismo programa que Robert S. Kaplan.
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